前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：

一、部门职责

（一）全面贯彻党和国家的教育方针、政策，贯彻实施国家有关教育的法律、法规和规章，研究制定全县教育工作的地方性行政措施并监督执行。

（二）拟订全县教育发展规划和年度执行计划，负责教育系统内部管理体制改革。

（三）统筹管理本部门教育经费；会同有关部门研究制订筹措教育经费、教育基建投资、教育预算标准的办法；负责提出教育年度经费综合预算计划建议，并监督使用；负责统筹管理省拨和县下达的教育经费；负责汇总编制全县预算内教育经费年度决算表，会同有关部门做好中小学、幼儿园收费管理工作；负责建立健全全县教育系统内部审计制度,规范教育系统内部审计工作。

（四）综合管理全县基础教育、学前教育和县属职业技术教育、高中教育、成人教育；负责拟定全县小学、初中招生计划；负责组织全县幼儿园、小学、中学招生和学籍管理工作；负责管理全县九年义务教育证书发放、登记和验印工作；会同有关部门做好各级各类学校免费教科书的征订工作。

（五）负责推进教育均衡优质发展和促进教育公平,负责普通高中教育、学前教育和特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求和教学基本文件,全面实施素质教育。

（六）指导全县的教育督导工作,履行督政、督教、督学职责, 负责指导各级各类学校的教育教学工作。

（七）制定职业教育、成人教育发展规划。负责以就业为导向的职业教育的发展与改革及教学评估等工作。

（八）负责教育宣传，教育理论研究,教育资料统计工作。

（九）负责管理全县社会力量办学工作。负责全县民办幼儿园的审批、监督管理工作；负责对以兴趣培养和职业技能培训为主的民办教育机构的备案审查工作。

（十）负责全县中小学建设规划、基建项目申报、基建投资；负责普通小学及幼儿园的设立、撤销、变更的申报工作。

（十一）指导各级各类学校的党建工作、思想政治工作、精神文明建设工作、德育工作及体育、卫生、艺术和国防教育、禁毒教育、安全教育工作；负责指导中小学少先大队和共青团工作；抓好全县各类学校的安全和稳定工作，并协助有关部门及时妥善地处理学校的突发性事件。

（十二）负责全县教育队伍建设和人事管理工作；负责教育系统专业技术职务评聘及呈报工作，工资调升及年报统计工作。

（十三）负责全县教育信息化建设和全县教学仪器装备工作。

（十四）管理全县小学、初中、普通高校、中等专业学校、成人高校的招生报名及考务工作；负责师范类毕业生就业工作。

（十五）负责控辍保学及教育扶贫工作。

（十六）负责全县中小学及幼儿园教师继续教育和中小学及幼儿园教师培训工作。

（十七）指导协调全县语言文字规范化建设，负责普通话推广工作。

（十八）统筹并组织实施全县农村中小学营养改善计划，指导各类学校加强食品卫生安全管理，营养改善计划的监督和执行。

（十九）负责学生资助管理工作，落实教育惠民政策。

（二十）在县监委的领导下，做好教育系统的纪检监察工作。

（二十一）管理局属事业单位，并指导、组织、开展各项工作。

（二十二）负责选配、管理好隶属事业单位的法定代表人（负责人）。

（二十三）完成县委、县政府和州教育局交办的其他任务。

（二十四）职能转变。教育局应加强、优化、统筹全县教育方面的能力建设。

1.加快推进教育领域为民服务综合改革。

2.开展“减证便民”专项行动。

3.深入推进简政放权。

（二十五）有关职责分工

与县市场监管理局的有关职责分工。县市场监管局负责学校集中用餐食品安全监督管理，依法查处涉及学校的食品安全违法行为；建立学校食堂食品安全信用档案，及时向县教育局通报学校食品安全相关信息；对学校食堂食品安全管理人员进行抽查考核，指导学校做好食品安全管理和宣传教育；依法会同有关部门开展学校食品安全事故调查处理。县教育局负责指导和督促学校建立健全食品安全与营养健康相关管理制度，将学校食品安全与营养健康管理工作作为学校落实安全风险防控职责、推进健康教育的重要内容，加强评价考核；指导、监督学校加强食品安全教育和日常管理，降低食品安全风险，及时消除食品安全隐患，提升营养健康水平，积极协助相关部门开展工作。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

内设机构5个，包括：人秘股、教育股(行政审批股)、财务股、体育卫生艺术股、教育督导办公室。

（二）参照公务员法管理单位

没有参照公务员法管理单位。

（三）直属事业单位

直属事业单位（二级预算单位）52个，包括：临夏县三角初级中学 、临夏县振华中学、临夏烹饪技术培训中心、临夏县井沟初级中学、 临夏县马集初级中学、临夏县田家炳中学、 临夏县安家坡东乡族乡安家坡中心小学、临夏县安家坡初级中学、临夏县桥寺乡江川九年一贯制学校、临夏县莲花初级中学、临夏县民主乡吕家岭中心小学、临夏县中学、临夏县南塬乡江家寨附设初中班小学、临夏县河西初级中学、临夏县莲花镇莲花中心小学、临夏县红台初级中学、临夏县坡头乡坡头中心小学、临夏县漫路初级中学、临夏县黄泥湾乡程家川中心小学、临夏县职业技术学校、临夏县马集镇马集中心小学、临夏县卢马中学、临夏县河西乡大庄中心小学、临夏县幼儿园、临夏县路盘乡梅冬岭附设初中班小学、临夏县漓水初级中学、临夏县北塬乡北塬中心小学、临夏县前石初级中学、临夏县韩集镇双城中心小学、临夏县坡头初级中学、临夏县掌子沟乡中光中心小学、临夏县韩集初级中学、临夏县刁祁乡石家河中心小学、临夏县谢家坡初级中学、临夏县第二幼儿园、临夏县第三幼儿园、临夏县第四幼儿园、临夏县第六幼儿园、临夏县麻尼寺沟乡唐尕中心小学 、临夏县韩集小学、临夏县营滩乡营滩中心小学、临夏县教师进修学校、临夏县井沟东乡族乡大路中心小学、临夏县榆林乡榆林中心小学、临夏县土桥镇尹王中心小学、临夏县新集镇新集中心小学、临夏县红台乡红台中心小学、临夏县先锋乡卢马中心小学、临夏县漠泥沟乡漠泥沟中心小学、临夏县尹集镇尹集中心小学、临夏县漫路乡漫路中心小学、 临夏县中山回民小学、临夏县特殊教育学校。

三、部门收支总体情况

按照预算管理有关规定，2024年临夏县教育局部门收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2024年部门收支总预算73913.17万元。按照综合预算的原则，部门（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、其他支出。

（一）收入预算

2024年部门收入预算73913.17万元（详见部门预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入72161.04万元，占98%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入1752.14万元，占2%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2024年部门支出预算73913.17万元（详见部门预算公开表3）。其中：基本支出57185.05万元，占78%；项目支出14975.99万元，占20%；上年结转1752.14万元，占2%。

四、一般公共预算情况

2024 年一般公共预算当年支出72161.04万元，包括：教育支出   63401.02万元、社会保障和就业支出6228.78万元、卫生健康支出2534.23万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2024年基本支出57185.05万元，比2023年预算增加3038.05万元，增长5.6%，增长的主要原因是今年教职工人数增加，人员经费比上年增加2968.55万元，公用经费（考试经费）比上年增加69.5万元。

其中：人员经费支出57101.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出83.5万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算14975.99万元，比2023年预算增加8749.88万元，增长1405%，增长的主要原因是今年提前下达上级专项资金8766.55万元，刚性支出项目经费（人员类）减少16.67万元。

经济社会发展项目2个，主要是项目1、提前下达2024年现代职业教育质量提升资金119万元，项目2、薄弱学校改造县级配套400万元。

保障运转经费18个，主要是项目1、幼儿园保育员工资性补助398.88万元，项目2、聘任制教师工资性补助677.87万元，项目3、寄宿制生活管理员工资性补助755.52万元，项目4、服务期特岗教师工资性补助536.63万元，项目5、同工同酬人员工资性补助213.84万元，项目6、农村代课教师工龄补助75.71万元，项目7、义务教育阶段学校课后服务财政配套经费100万元，项目8、提前下达2024年城乡义务教育补助经费-公用经费4968万元，项目9、提前下达2024年城乡义务教育补助经费-家庭经济困难学生生活补助1446万元，项目10、提前下达2024年城乡义务教育补助经费-乡村教师生活补助924.76万元，项目11、提前下达2024年城乡义务教育补助经费-特岗计划1308.79万元，项目12、义务教育阶段农村学校聘用烹饪人员工资135万元，项目13、班主任生活补助657.45万元，项目14、乡村教师生活补助1533.48万元，项目15、免除高中生学杂费和课本费689.5万元，项目16、家庭经济困难高中学生国家助学金6.34万元，项目17、中职免学费27.12万元，项目18、中职助学金2.1万元。

其他项目0个。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出，2024 年预算数为63401.02万元，比2023 年预算增加10326.25万元，主要原因是今年教职工人数增加，人员经费比上年增加1506.87万元；今年提前下达上级专项资金增加8766.55万元，刚性支出项目经费（人员类）减少16.67万元；公用经费增加69.5万元。

2.社会保障和就业支出，2024 年预算数为6228.78万元，比 2023 年预算增加1040.72万元，主要原因是今年教职工人数增加，人员经费比上年增长。

3.卫生健康支出，2024 年预算数为2534.23万元，比 2023年预算增加423.94万元，主要原因是今年教职工人数增加，人员经费比上年增长。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2023年预算增加（减少）0万元。

1.因公出国（境）费用 0万元，较2023年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降）的主要原因是与上年对比无变化。

2.公务接待费 0万元，较2023年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降）的主要原因是与上年对比无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2023年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降）的主要原因是与上年对比无变化。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费573.96万元，较2023年预算增加83.8万元，增长17%，增长的主要原因是今年教职工人数增加。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2023年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降）的主要原因是与上年对比无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费83.5万元，较2023年预算增加45万元，增长123.29 %，增长的主要原因是增加考试经费45万元。

七、政府采购安排情况

2024年，部门政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0 万元。

2024年，部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为108226.54万元。其中：办公用房27541.64平方米，价值4075.6万元。预算部门共有公务用车11辆，价值141.74万元。单价20万元以上的设备价值1352.07万元。2024年拟采购固定资产约11521.24万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024年使用政府性基金预算拨款安排支出46.86万元，较2023年预算减少5.94万元，下降11%。下降的主要原因是政府性基金预算安排的少年宫建设项目逐年减少。

（二）非税收入情况

2024年本部门共有53个单位涉及非税收入，2024年计划征收88.5万元，主要是高中住宿费和国有资产有偿使用收入。

（三）重点项目情况

项目名称：全县薄弱学校校舍维修改造

1、项目概况：对薄弱学校校舍和附属设施进行维修改造，保障学校校舍安全。

2、立项依据：临夏县发展和改革局实施方案批复

3、实施主体：临夏县教育局

4、实施周期：一年

5、实施计划：项目计划投资400万元，在计划范围内逐步改善薄弱学校校舍维修，进一步满足学生上学需求。

6、年度预算安排：400万元

7、预期总体目标：保障全县薄弱学校校舍安全，改善校园环境。

（四）部门管理转移支付情况

2024年，部门管理转移支付8887.55万元，较2023年预算增加8887.55万元，增长100%，增长的主要原因是2023年无列支此项目。

1.一般性转移支付8887.55万元，具体项目有：

(1)项目1:2024年城乡义务教育补助经费8768.55万元；

(2)项目2:2024年现代职业教育质量提升资金119万元；

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门整体支出和项目绩效目标72个，按规定随年度预算一并公开项目72个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目72个，占本部门项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目72个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是营养餐经费、班主任补助未完成绩效目标，主要原因是未完成支付进度。开展1-9月绩效运行监控项目72个，占本部门项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目72个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是养老金单位配套资金和班主任补助未完成绩效目标，主要原因是未完成支付进度。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：项目实施进度慢，支付进度未达标。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共62个，其中，部门（单位）整体支出 52个，项目支出10个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果随部门决算报送县财政局预算股和绩效评价中心，由县财政局统一在临夏县人民政府门户网站集中公开。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金100.05万元，2024年度增加部门预算项目10个，增长率54.55%。同时对政策和项目资金管理作出调整的5个。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入部门预算绩效目标管理的项目72个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标13个、三级指标20个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标7个、三级指标11个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9、社会保障和就业支出:反映政府在社会保障与就业方面的支出。主要指本单位用于干部职工养老保险经费、退休人员等方面支出。

10、卫生健康支出:反映政府卫生健康方面的支出。主要指本单位用于干部职工基本医疗保险经费、大病保险经费等方面支出。

    11、教育支出：反映政府教育事务支出支出。

                                 临夏县教育局

                                  2024年2月6日

 附件：1.2024年临夏县教育局部门预算公开表( 汇总）.xls

2.2024年临夏县教育局部门整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表.pdf