前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：

一、部门职责

临夏县财政局为县政府组成部门，主要职能是：组织贯彻执行国家财政、税收的方针、法规、政策，制定相关的管理制度，拟订和执行财政分配政策和分级财政体制，拟定全县财政发展战略和中长期规划，指导全县财政工作；管理全县财政收支，依法编制年度财政预算草案和决算、组织执行年度财政预算、管理非税收入、社会保障等财政性资金，组织财政性资金综合平衡；参与制定各项宏观经济政策和经济体制改革，运用财税经济杠杆，对全县的经济运行和国民收入分配进行调控等。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

内设股室10个：人秘股、预算股、国库股、农业股、社保股、行政政法股、教科文股、税政股、经建股、金融股。局属单位6个：国资信息中心、绩效评价中心、县非税收缴中心、县基层医疗核算中心、县项目服务中心、县政府采购办公室。

（二）参照公务员法管理单位

临夏县财政局是公务法管理单位。

（三）直属事业单位

1.公益一类单位5个：非税局、绩效评价中心、国资信息服务中心、核算中心。

2.公益二类单位0个。

3.其他：25所乡镇财政所。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2024年单位收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2024年部门收支总预算2622.38万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出。

（一）收入预算

2024年收入预算2622.38万元,（详见单位预算公开表1,2），其中：当年财政拨款收入2618.71万元，比2023年预算减少17.32万元,减少0.65%,包括:

一般公共预算财政拨款收入2618.71万元，占99.86%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入3.67万元，占0.14%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2024年支出预算2622.38万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出2027.21万元， 占77.30 %； 项目支出591.5万元，占22.56%； 上年结转3.67万元，占0.14%。

四、一般公共预算情况

2024 年一般公共预算当年支出2618.71万元，包括：一般公共服务支出2303.54万元、社会保障和就业支出224.45万元、卫生健康支出90.71万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2024年基本支出2027.21万元，比2023年预算减少29.32万元，下降1.42 %，下降的主要原因是人员调出，人员经费支出减少，厉行节约，机关运行经费减少，其中：人员经费支出1916.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、工会经费、福利费、其他交通费用、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出110.28万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算591.5万元，比2023年预算增加12 万元，增长2 %，增长的主要原因是项目审核费用和财政委托业务增加。

保障运转经费7个，主要是财政资金委托审核费用120万元、一卡通财政惠农补贴资金支付监管信息平台建设资金12.5万元、电子票据管理系统建设经费7万元、信息化建设经费50万元、全县行政事业单位国库集中支付网络维护、租赁及服务费用32万元、专项债券审核费用70万元、财政投资项目预算审核费用300万元。

（三）支出功能分类说明

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行2024年预算数为1724.54万元，比2023年预算减少60.57万元，下降3.39 % 主要原因是人员调出，人员经费减少。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2024年预算数为57万元，比2023年预算减少10万元，下降 14.92%，主要原因是系统运行维护费减少。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2024年预算数为522万元，比2023年预算增加22万元，增长4.4 % 主要原因是项目建设财政承担能力评估费用的增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2024年预算数为5.33万元，比2023年预算增加1.3万元，增长32.25 % 主要原因是退休人员增加，财政拨款增加。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为219.12万元，比2023年预算增加21.33万元，增长10.78 % 主要原因是工资调标，养老基数增加，财政配套增加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗位（项）2024年预算数为5.34万元，比2023年预算减少0.67万元，下降12.54 % 主要原因是单位行政人员减少，财政配套减少。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为83.67万元，比2023年预算增加9.33万元，增长12.55 % 主要原因是单位事业人员增加，财政配套增加。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）2024年预算数为1.7万元，比2023年预算减少0.03万元，下降1.73 % 主要原因是单位行政人员减少，财政配套减少。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算5.8万元，较2023年预算增加5.8万元。

1.因公出国（境）费用 0 万元，较2023年预算增加0万元，增长0%。主要原因是我单位无因公出国（境）事项。

2.公务接待费0万元，较2023年预算增加0 万元，增长0 %。主要原因是我单位无公务接待。

3.公务用车购置及运行维护费5.8万元（其中：公务用车购置 0万元，公务用车运行维护费5.8万元），较2023年预算增加5.08万元，增长100 %，增长的主要原因是2023年划入公务车辆一辆，故公务用车运行维护费增加。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费20.54万元，较2023年预算增加1.8 万元，增长9.6%，增长的主要原因是增长的主要原因是财政支付系统变更，会计业务知识的培训次数增加。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2023年预算增加0万元，增长0 %，增长的主要原因是我单位无会议费支出预算。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费101.94万元，较2023年预算减少0.46万元，减少0.41 %，增长的主要原因是厉行节约、公用经费支出减少。

七、政府采购安排情况

2024年，单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。2024年，单位面向中小企业预留政府购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为1587.21万元。其中：办公用房5322平方米，价值1309.30万元。预算单位共有公务用车1 辆，价值 6.42万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2024年拟采购固定资产约14.9万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本单位2024年无非税收入。

（三）重点项目情况

本单位年初预算未安排项目支出，无重点项目说明。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1. 绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标7个，按规定随年度预算一并公开项目7个，公开率为100 %。

2. 绩效运行监控情况。2023年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目7个，占本单位项目的50%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目7个，完成率为100 %。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：无。开展1-9月绩效运行监控项目7个，占本单位项目的75 %。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目7个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：无。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：无。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共8个，其中，单位整体支出1个，项目支出7个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100 %。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：按时进行了部门决算的报送和公开。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2024年度增加部门预算项目0个，增长率/压减率0 %。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入单位预算绩效目标管理的项目8个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标 13个、三级指标20 个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标10 个、三级指标10 个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:单位支出预算的组成部分，是各单位为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9、社会保障和就业支出:反映政府在社会保障与就业方面的支出。主要指本单位用于干部职工养老保险缴费、退休人员等方面支出。

10、卫生健康支出:反映政府卫生健康方面的支出。主要指本单位用于干部职工基本医疗保险缴费、大病保险缴费等方面支出。

11、财政事务：反映财政事务方面的支出。

12、信息化建设：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

13、财政委托业务支出：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

                                    临夏县财政局

 2024年2月6日

       附件：1.临夏县财政局2024年单位预算公开表.xls

             2.临夏县财政局2024年单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表.pdf