2022年度临夏县财政局部门决算情况说明
2022年临夏县财政局部门决算情况说明
目录
第一部分部门（单位）概况
一、部门（单位）职责
二、机构设置
第二部分2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、机关运行经费支出情况说明
八、政府采购支出情况说明
九、国有资产占用情况说明
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
第一部分部门(单位）概况
一、部门（单位）职责
临夏县财政局是正科级单位，为政府工作部门。主要职责是：贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理的法规、制度和方针、政策；组织拟定财政、税收、国有资产、资产评估、财务会计等方面的管理办法，并监督实施。制定全县财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策，参与拟定全县各项宏观经济政策；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。编制年度全县预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及执行情况，向县人大常委会报告决算。制定财政预算收入计划；管理县级各项财政收入，监督乡（镇）预算的执行，监缴国有资产收益，组织农业税的征收管理；监督农业综合开发资金的使用。管理和监督各项财政支出，管理全县预算外资金、政府性基金和财政专户；管理政府贷款业务；管理预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。拟定和执行政府采购政策，管理县级政府采购；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责建立和实施国库集中收付制度；贯彻执行《企业财务通则》及分行企业财务制度、《事业单位财务规划》、《行政单位财务规则》；贯彻执行社会保障财务制度、基本建设财务制度和涉外企业财务制度。组织实施国有企业和行政事业单位的清产核资、国有产权界定、登记、转让、授权经营等工作；组织编制国有资产经营预算；负责国有企业和行政事业单位资产（财务会计报表）的统计、分析和评价。贯彻执行政府国内外债务管理的方针政策、规章制度和管理办法；承担外国政府贷款、国外银行贷款资金的划转办理业务工作。贯彻执行会计法规和制度；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。统一管理资产评估行业；指导和监督评估机构和注册评估师的业务，对涉及国家和集体产权权益的资产评估项目核准、备案、抽查工作。监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。贯彻执行国家彩票管理制度、发行计划，监督彩票的发行。制定全县财政调查研究和教育规划；组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。负责管理局属事业单位的法定代表人或负责人。承办县委、县政府和省、州财政部门交办的其他事项。
二、机构设置
内设股室9个：人秘股、预算股、国库股、农业股、社保股、行政政法股、教科文股、税政股、经建股。局属单位7个：国资信息中心、绩效评价中心、县非税收缴中心、县基层医疗核算中心、县项目服务中心、县政府采购办公室、金融办。
第二部分2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）
以上报表详见附件1
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度本部门（本单位）收入总计2692.61万元，支出总计2692.61万元，与2021年决算数相比，收入增加617.21万元，增长29.74%，支出增加569.73万元，增长26.86%。主要原因是补发2020年和2021年度绩效奖，人员经费增加，财政拨款增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计2692.46万元,其中：财政拨款收入2692.46万元,占100%；上级补助收入0万元,占0%；事业收入0万元,占0%；经营收入0万元,占0%；附属单位上缴收入0万元,占0%；其他收入0万元,占0%；
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计2691.08万元,其中：基本支出2691.08万元,占100%；项目支出0万元,占0%；上缴上级支出0万元,占0%；经营支出0万元,占0%；对附属单位补助支出0万元,占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度本部门（本单位）收入总计2692.61万元，支出总计2692.61万元，与2021年决算数相比，收入增加617.21万元，增长29.74%，支出增加569.73万元，增长26.86%。主要原因是补发2020年和2021年度绩效奖，人员经费增加，财政拨款增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款支出2691.08万元,较上年决算数增加569.73万元,增长26.86%。主要原因是补发2020年和2021年度绩效奖，人员经费增加，全县项目预算审核费增加，
1. 一般公共服务支出年初预算数为2449.09万元,支出决算为2449.09万元,完成年初预算的100%。
2.社会保障和就业支出年初预算数为152.72万元,支出决算为152.72万元,完成年初预算的100%。
3.卫生健康支出年初预算数为73.13万元,支出决算为73.13万元,完成年初预算的100%。
4.农林水支出年初预算数为16.14万元,支出决算为16.14万元,完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2691.08万元。其中：人员经费1971.2万元,较上年决算数增加471.87万元,增长31.47%,政策性增资，财政拨款增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、对个人和家庭的补助等。
公用经费719.88万元,较上年决算数减少116.64万元,增长19.34%,主要原因是财政投资项目审核费用支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用等。
七、机关运行经费支出情况说明
2022年度本部门机关运行经费支出719.88万元,机关运行经费主要用于开支办公费48万元、印刷费3.44万元、咨询费20.10万元、手续费0.09万元、邮电费7.06万元、差旅费6.07万元、维修费0.6万元、委托业务费609.99万元、工会经费3.64万元、福利费1.49万元、其他交通费用10.62万元、办公设备购置费8.80万元。
机关运行经费较上年决算数增加166.64万元,增长19.34%,主要原因是财政投资项目审核费用支出增加。
本年度会议费支出0万元,较上年决算数减少0万元,下降0%,本年度培训费支出0万元,较上年决算数减少0万元,下降0%。
八、政府采购支出情况说明
我单位2022年度无政府采购支出。2022年度本部门政府采购支出合计0万元,其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。
九、国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
2022年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2022年度“三公”经费支出全年预算数为0万元,支出决算为0万元。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0万元,支出决算为0万元。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。
其中：公务用车购置费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。
公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。
2. 公务接待费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。
(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
第四部分预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金2691.08万元。具体情况：对2022年度预算资金进行了绩效评价工作。
(二)绩效自评结果
1.绩效目标自评表
我部门在2022年度部门决算中对整体支出绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。整体全年预算数为2691.08万元,执行数为2691.08万元,完成预算的100%。绩效目标完成情况：项目的实施使财政预算投资资金得到了更有效的利用，着力保障了各单位预算项目的实施时间、质量，切实筑牢了预算资金利用的合理性，加强了从源头抓牢预算资金合理利用的工作力度。总体评价结果良好。发现的主要问题及原因： 年初预算不够准确；下一步改进措施：一是通过中期预算执行情况合理调配资金，提高资金支付效率；二是进一步细化年初采购项目，准确判断采购项目合理性
(三)部门绩效评价结果
项目的实施使财政预算投资资金得到了更有效的利用，着力保障了各单位预算项目的实施时间、质量，切实筑牢了预算资金利用的合理性，加强了从源头抓牢预算资金合理利用的工作力度。总体评价结果良好。
以上绩效部分内容详见附件2.3
第五部分名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
十七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
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